Можно ли возместить ндфл за лечение зубов

Как оформить налоговый вычет на лечение зубов

Можно ли возместить ндфл за лечение зубов

Одна из самых затратных отраслей медицины – стоматология. Конечно, можно пойти в муниципальную клинику и попытаться вылечить свои зубы, однако все больше и больше граждан предпочитают наводить порядок во рту именно в частных конторах. И здесь есть приятная вещь – налоговый вычет на лечение зубов. Иными словами – возврат подоходного налога на лечение зубов.

Как правило, при лечении и протезировании зубов тратятся немалые тысячи. Как оформить возврат и вернуть деньги, потраченные на здоровье, хотя бы частично, расскажем в этой статье.

Что такое возврат НДФЛ

Социальный вычет за стоматологические услуги – это возврат НДФЛ, который вы уплатили в течение отчетного периода в рамках суммы, что вы потратили на свою ротовую полость. Если вы – ответственный налогоплательщик, прибегли к платным стоматологическим услугам, или вылечили своих родственников, можете через налоговую возвратить 13% от потраченной суммы.

Конечно, существуют пределы сумм, которые вам вернут. Во-первых, вам физически не смогут возместить больше того, что вы внесли в казну в виде НДФЛ. Если у вас «серая» зарплата в конверте, а налоги платятся с мизерного оклада, на большой возврат не рассчитывайте.

Во-вторых, установлен «потолок» на оплату за стоматологические услуги. По нашим законам, в год вы можете потратить не более 120 тысяч рублей.

Точнее, потратить вы можете сколько вашей душе угодно и требует состояние здоровья, но возмещение НДФЛ вам сделают только в рамках этой суммы, то есть не более 15600 рублей. Впрочем, и это не мало, и незачем эти деньги дарить.

Исключение составляет лишь дорогостоящее лечение (существует особый список), здесь лимиты возврата не установлены, как получить вычет за эти услуги, уточняйте в своем отделении ФНС.

При этом возврат части потраченных средств вам сделают, если:

  • вы получали платные медицинские услуги;
  • получали аналогичные услуги ваши ближайшие родственники – родители, дети до 18 лет и супруги;
  • купили медицинскую страховку;
  • приобретали медикаменты из установленного списка.

Лечить зубы приятнее, если знаешь, что за это вернут деньги

Области медицины, в которых вам предоставили платные услуги, не ограничены, и в их число входит стоматология. В этой статье мы расскажем, как вернуть 13 процентов за лечение зубов.

Документы для вычета

Для того чтобы вернуть свои кровные, вам надо действовать через налоговую. Вам надо подготовить пакет документов, заполнить декларацию, и отправить в ФНС. Вам понадобятся:

  1. Паспорт.
  2. ИНН.
  3. Справка НДФЛ-2.
  4. Декларация НДФЛ-3.
  5. Платежные документы.
  6. Справка из клиники.
  7. Договор с клиникой.
  8. Копия лицензии лечебного учреждения.
  9. Свидетельство о браке, свидетельства о рождении, если услуги получали ваши родственники.

В некоторых случаях могут потребоваться дополнительные бумаги, подробную информацию узнавайте в своем отделении ФНС.

Первым делом аккуратно собираете все чеки и платежные документы, которые подтверждают факт оплаты услуг. Если вы планируете получать социальный вычет за стоматологические услуги, выбирайте только аккредитованные лечебные учреждения, которые дадут вам справку для налоговой по утвержденной форме.

Некоторые клиники могут в конце года предоставить вам общий чек на все полученные вами услуги, но все же не стоит пренебрегать сбором бумаг по ходу лечения.

Помните, что сдавать документы на возврат подоходного налога на лечение зубов можно за последние три года, поэтому не игнорируйте лечение прошлых лет.

Здесь же забираете копию лицензии, договор и справку об оплате медицинских услуг. НДФЛ-2 надо получить в своей бухгалтерии.

Как сдать бумаги

Когда все документы на руках (как правило, это происходит в конце года или в самом его начале), формируете папку. Есть три способа подачи декларации:

  • через налоговую лично;
  • по почте заказным письмом;
  • через сайт ФНС.

В зависимости от выбранного вами способа, действуете различно. Для сайта необходимо отсканировать все бумаги в один файл. Следите, чтобы его размер не превышал двух мегабайт, иначе возникнут проблемы с его загрузкой. Также, если вы подаете бумаги в цифровом виде, вам понадобится электронная подпись.

Внимательно заполняйте бумаги, от этого зависит скорость возврата денег

В любом случае, вам предстоит заполнить декларацию НДФЛ-3. Ее бланк можно взять на сайте ФНС либо в местном отделении службы.

Внимательно заполните все пункты, пересчитайте количество прикладываемых документов, внесите реквизиты счета, куда вам перечислят деньги.

Данные о внесенном налоге, ИНН, БИК и ОКАТО вашего предприятия написаны на справке НДФЛ-2, их также надо указать в декларации.

Затем сформированную папку документов отправляете в налоговую службу. Если вы работаете через сайт, придется подождать три месяца, при личном визите время ожидания сокращается в два раза.

Бумаги проходят проверку, если будут обнаружены ошибки или неточности, вам их вернут на доработку.

Если все правильно, выносится положительное решение, и еще спустя месяц деньги придут на указанный вами счет.

Часто задаваемые вопросы

Процедура получения возмещения НДФЛ при оплате за стоматологические услуги не отличается от аналогичной за прочее лечение, остается немало вопросов. Попробуем на них ответить.

Можно ли получить возврат за лечение родственников? Да, если это ваши непосредственные родственники – мать, отец, жена или муж и дети до достижения ими совершеннолетия.

За какой период можно получить возврат? За ближайшие три года. Иными словами, вам не надо каждый год бегать в налоговую, можно посещать ее раз в три года.

Сколько занимает процедура возмещения средств? В среднем – три-четыре месяца.

Возможна ли подача бумаг через интернет? Да, возможна. Для этого вам понадобится электронная подпись, если же ее у вас нет, ее можно создать на сайте ФНС.

Кому вернут средства? Только тому, кто платит налоги. Если вы не работаете, или трудоустроены не официально, на возврат рассчитывать не приходится.

Теперь вы знаете, как вернуть налог, если вы прибегали к оплачиваемым стоматологическим услугам. Если вопросы все же остались, обратитесь в ближайшее отделение ФНС по телефону, лично или через сайт. Там с удовольствием прояснят вам все нюансы.

Источник: https://fintolk.ru/nalogi/kak-oformit-nalogovyj-vychet-na-lechenie-zubov.html

Как получить налоговый вычет за лечение зубов

Можно ли возместить ндфл за лечение зубов

Законодательство РФ предусматривает различные виды матпомощи населению. Одним из них является оформление налогового вычета – возврата части уплаченного подоходного налога. Типы вычетов существуют разными – на медуслуги, получение образования, приобретение ценного имущества и т.д. Разберем, как получить налоговый вычет за лечение зубов.

Возврат налоговых вычетов регламентирует НК РФ, а конкретно – статья 219. Согласно ее положениям, вернуть налог можно за любые расходы на стоматологию. Прочие лечебные процедуры не всегда позволяют оформить возврат, и только лечение зубов компенсируется нашим государством полностью. Оформление возврата можно делать ежегодно.

Кому положен вычет за стоматологические услуги

Оформить налоговый вычет за лечение зубов может любой гражданин РФ, имеющий официальный доход, с которого отчисляются установленные взносы в бюджет.

Получение возврата возможно не только на самостоятельно пройденное лечение, но и на посещение стоматолога ближайшими родственниками — супругами (если брак зарегистрирован официально), несовершеннолетними детьми (родными, опекаемыми или приемными), родителями.

Закон оговаривает также категории лиц, которым данная льгота не положена. К ним относятся:

  • пенсионеры, не имеющие иного дохода кроме выплат от ПФР;
  • безработные лица (как стоящие на учете в Службе занятости, так и не имеющие официального статуса безработных);
  • ИП, работающие по упрощенке.

Что касается самозанятых граждан, о них законодательство пока умалчивает. Поскольку данный трудовой статус введен в нашей стране недавно, надеемся, вскоре положения о налоговых вычетах будут пересмотрены с его учетом.

Разновидности вычета

Если изучить положения НК РФ о вычетах на лечение, можно заметить, что существует две их разновидности:

  • возврат средств за проведение медицинских процедур и покупку медикаментов, попадающих в утвержденный список;
  • вычет за дорогостоящие медицинские процедуры.

К какой из этих категорий относятся услуги стоматолога? Все зависит от того, какие конкретно манипуляции проводились с гражданином.

Протезирование

Большая часть стоматологических услуг относится к обычному вычету на медпомощь. Сюда входят такие расходы, как осмотр и первичная консультация, диагностика (в том числе и с помощью рентгена), приобретение медикаментов, оплата материалов.

Вернуть деньги можно за установку пломбы, лечение кариеса, удаление нерва, снятие зубного налета, установку коронок и т.д. Даже простой ежегодный осмотр, если он проводился в платной клинике, имеющей соответствующую лицензию, попадает в этот перечень.

 Для данного вида льготы максимальная сумма расходов, которая будет представлена государству, равна 120 000 рублей. Код услуг для ФНС – 1.

Имплантация

К дорогостоящим услугам стоматолога относятся такие процедуры, как установка имплантов, реплантация, установка металлоконструкций. Они тоже попадают под вычет. Но, в отличие от предыдущего варианта, по ним сумма расходов не лимитируется. Расчет возврата будет проводиться, исходя из общей суммы затрат, понесенных гражданином. Код таких услуг для налоговой – 2.

Важно! Категорию услуг определяет клиника, осуществлявшая процедуры. Она же кодирует их соответствующим образом при выдаче клиенту необходимых для ФНС документов.

Как рассчитать общую сумму вычета

Возврат налога за лечение зубов по коду 1 рассчитывается по следующей схеме:

  • собираем все чеки за услуги зубного, подсчитываем общую сумму;
  • если объем расходов получается больше 120 000 рублей, считаем, что общая сумма равна 120 000;
  • берем от установленной общей суммы затрат 13% — именно столько ФНС вернет гражданину после подачи соответствующих документов.

Если услуги зубного проходят по коду 2, то есть, относятся к дорогостоящему лечению, расчет ведем по такой же схеме. Но лимит в этом случае не учитываем – просто берем 13% от всех понесенных затрат.

Как оформить возврат на лечение зубов

Оформление возврата всегда проводится через местное отделение ФНС. А вот получение средств возможно одним из двух способов:

  • если лечение закончено в отчетном году – на банковский счет или карту, переводом из бюджета;
  • для тех, кто продолжает лечиться в году, следующим за отчетным – по месту работы, вместе с з/п.

В последнем случае с гражданина просто на какое-то время перестанут удерживать НДФЛ. То есть ежемесячно он будет получать зарплату чуть больше обычного, до тех пор, пока не выберет всю установленную ФНС сумму.

Через обращение в налоговую

Налоговый возврат за лечение зубов через ФНС проводится следующим образом. Сначала собираем документы, заполняем декларацию за отчетные годы (форма 3-НДФЛ).

В отделении ФНС пишем заявление (форма дается на месте) и прикладываем к нему все документы, подаем пакет бумаг инспектору. На этом активные действия заканчиваются.

После проверки заявления и всех приложенных справок налоговая сама зачислит необходимую сумму на банковский счет клиента.

Совет! Декларацию можно заполнить самостоятельно, скачав с сайта nalog.ru программу за отчетный год. На этом же ресурсе присутствуют образцы заполнения, с которыми стоит сверяться в процессе.

Если гражданин продолжает лечебные процедуры, он может оформить вычет у своего работодателя. Начинается все, как и в предыдущем случае, со сбора и заполнения бумаг и визита в ФНС. Но в инстанции нужно будет сказать сотруднику, что получение возврата планируется через бухгалтерию по месту службы. От способа получения зависит форма заявления, которую нужно будет заполнить.

Далее подаем заявку, декларацию и сопутствующие документы в ФНС. Спустя месяц после этого инстанция подготовит для гражданина уведомление о праве на социальный вычет.

Дату его получения могут сказать сразу при подаче документов, либо сообщить о ней позже, по телефону, оставленному в заявлении. Снова едем в налоговую, забираем документ и отвозим его в бухгалтерию работодателя.

Сразу в момент сдачи можно уточнить, в течение какого срока будет выполнен полный возврат и на сколько увеличится сумма з/п к выдаче в течение ближайших месяцев.

Необходимые документы

Документы на налоговый вычет на лечение зубов будут практически одинаковыми во всех случаях. Из обязательных:

  • справка о заработке за отчетный год от работодателя;
  • справка о расходах от стоматологической клиники;
  • копия лицензии клиники, подтверждающей ее право на меддеятельность
  • декларация 3НДФЛ.

Особых проблем при сборе бумаг не возникнет. В большинстве клиник сотрудники знают, какой пакет документов необходим для возврата налогов. Достаточно сказать им о своей цели, и все необходимое будет предоставлено. Если возврат оформляется за лечение кого-то из ближайших родственников, к описанному выше пакету нужно будет приложить бумаги, удостоверяющие родство:

  • свидетельство о браке;
  • свое свидетельство о рождении – если льгота оформляется за родителей;
  • свидетельство о рождении/усыновлении/опекунстве ребенка, если возврат проводится за лечение детей.

И, конечно, при визите в отделение ФНС необходимо будет захватить паспорт и свидетельство налогоплательщика.

В какой срок необходимо подавать заявку на возврат

Документы на возврат налога подаются в стандартные сроки предоставления налоговой отчетности. Например, при оформлении вычета за 2018 год, необходимо предоставить все бумаги в срок до 30 апреля 2019 года.

Важно! Можно предоставить документы за стоматологические процедуры, проведенные в течение трех лет, предшествующих обращению в налоговую службу.

Как долго рассматривается заявление на налоговый вычет

Если гражданин планирует получать возврат подоходного через работодателя, его документы будут рассмотрены в течение 30 дней с момента подачи. В этот же срок должно быть предоставлено уведомление о праве на льготу.

В случае, когда получение денег планируется на банковский счет, рассмотрение может затянуться. Как правило, проверка документов происходит вскоре после их подачи.

Но вот сама выплата поступит только после того, как полностью истечет срок предоставления налоговой отчетности, то есть, в конце мая-начале июня.

Выводы

Вернуть часть расходов на стоматологические услуги вполне реально. Для этого необходимо собрать определенные документы и обратиться в ФНС по месту жительства. Возврат может быть проведен на банковский счет гражданина или по месту его работы.

Источник: https://BaikalInvestBank-24.ru/poleznye-stati/kak-polychit-nalogovyi-vychet-za-lechenie-zybov.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.